1099 vs W2 収入比較計算機
ガイド
1099 vs W2 収入比較計算機
1099独立業者とW2従業員の間の真の手取り給料を比較できます。この計算機は、自営業税、FICA貢献、健康保険費用、退職貢献、事業経費、および雇用主の福利厚生を考慮して、正確な比較を提供します。
使用方法
上部に年間総収入および申告状況を入力し、W2従業員の詳細（雇用主の健康保険貢献、401kマッチ、その他の福利厚生）および1099コントラクターの詳細（健康保険費用、退職貢献、事業経費、家庭事務所控除）を入力します。計算機は自動的に比較表を計算し、W2および1099の両方のシナリオにおける税金、控除、および真の手取り給料を表示します。
機能
- 完全な税額分解 – W2および1099のそれぞれの連邦所得税、州税、社会保険、メディケアを別々に表示
- 自営業税 – 1099のための完全な15.3%のSE税を自動的に計算（50%控除を含む）
- 福利厚生の比較 – 雇用主の健康保険、401kマッチ、その他のW2福利厚生を1099コストと比較
- 真の時給 – 2,080時間の労働年を基準に、両方の配置における効果的な時給を確認
- 2025年税額段階 – 現在の連邦税額段階を使用し、すべての申告状況に対応
よくある質問
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1099コントラクターとW2従業員の違いは何ですか？
W2従業員は、給与から所得税を差し引かれ、社会保険およびメディケア税（FICA）の半分を会社が支払い、通常は健康保険や退職制度のマッチングを提供します。1099独立業者は自営業者であり、自営業税（FICAの従業員および会社の半分）を全額支払う必要があります。健康保険や退職プランを自ら設定しなければならず、事業経費を控除できます。
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自営業税とは何ですか？どのように計算されますか？
自営業税は、W2従業員が会社と半分で支払うFICA税に相当します。2025年には、76,100円までの収入に対して12.4%の社会保険税（12.4%）およびすべての収入に対して2.9%のメディケア税（2.9%）が含まれ、合計15.3%になります。この税は、純自営業収入の92.35%に対して計算されます。さらに、特定の閾値を超える収入に対して0.9%のメディケア税が適用されます。自営業税の半分は、上記線控除として deductible されます。
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1099コントラクターがW2従業員ができない控除はどのようなものがありますか？
独立業者は、家庭事務所費用、設備および用品、専門スキル向上、業務旅行、健康保険料（上記線控除）、SEP-IRAやソロ401kなどの自営業者向け退職プランへの貢献など、通常のおよび必要とされる事業経費を控除できます。これらの控除は課税所得を減少させ、W2の税率と比較して効果的な税負担を大幅に下げることができます。
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1099コントラクターはW2給与に対して何％多く支払うべきですか？
財務アドバイザーは、1099コントラクターが同等のW2給与に対して25-30%多く支払うべきだと推奨しており、これは自営業税（7.65%の雇用主部分）、自費の福利厚生（健康保険、退職）、休暇のない状況、および事業経費を考慮したものです。正確な額は、W2の福利厚生パッケージの価値、州税率、およびコントラクターの事業経費の保険額に依存します。
